Налоговый учет при УСН для малого бизнеса и ИП

Кому будет полезен данный курс

• Бухгалтеру, работающему самостоятельно, который хочет разобраться в ведении Книги учета доходов и расходов (КУДиР), понять порядок признания доходов и расходов, а также научиться рассчитывать налоговую базу и оформлять налоговую декларацию при УСН.
• Руководителю малого бизнеса, желающему освоить методы налогового планирования в рамках Упрощенной системы налогообложения, чтобы эффективно снижать налоговую нагрузку и сравнивать разные налоговые режимы.
• Индивидуальному предпринимателю, стремящемуся приобрести практические навыки работы с УСН, научиться анализировать различные налоговые режимы и выбирать наилучший вариант для своей деятельности.

Что даст обучение

• Вы научитесь самостоятельно заполнять КУДиР и налоговую декларацию по УСН, выполняя практическое задание в рамках курса.
• Поймете, какие именно доходы и расходы учитываются при упрощенной системе и каким образом это делается.
• Освоите расчет авансовых платежей и итогового налога по УСН.
• Познакомитесь с методиками налогового планирования, чтобы оптимизировать финансовые показатели.
• Разберетесь с особенностями ведения налогового учета в КУДиР при применении УСН.
• Научитесь правильно оформлять и подавать налоговую декларацию по упрощенке.
• Овладеете ключевой налоговой терминологией и законодательной базой.
• Сделаете осознанный выбор между УСН, ПСН и АУСН, подбирая оптимальный режим налогообложения.

Чего ожидать от курса

• Подробное и доступное изложение принципов налогового учета в рамках УСН, включая признание доходов и расходов, а также формирование налоговой базы.
• Актуальная информация с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, касающихся упрощенной системы.
• Практические рекомендации по ведению КУДиР, позволяющие грамотно отражать финансовые операции и правильно оформлять отчетность.

Содержание учебной программы

• Курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер», код B.
• Структура включает 4 тематических блока и 15 уроков:
  • Правовая база и терминология налогообложения
  • Общие правила применения УСН
  • Формирование учетной политики и налоговое планирование при УСН
  • Доходы, учитываемые по упрощенной системе
  • Правила признания расходов при УСН
  • Расходы, связанные с реализацией товаров и продукции, включая работу с маркетплейсами
  • Формирование налоговой базы и минимальный налог
  • Порядок расчета и уплаты налоговых платежей при УСН
  • Ведение и заполнение Книги учета доходов и расходов (КУДиР)
  • Декларирование по УСН: порядок оформления и сдачи отчетности
  • Сравнительный анализ УСН и АУСН
  • Налогообложение фонда оплаты труда
  • Региональные и местные налоги
  • Соотношение УСН и ПСН
  • Пошаговое выполнение комплексного практического задания

Для успешного завершения курса необходимо дать правильные ответы минимум на 12 из 15 тестовых вопросов.